Jaarstukken2016

Doel:

De bestemmingsreserve is gevormd als dekking voor juridische verplichtingen projecten Citylab.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

1-1-2016

Eindigt per:

N.t.b.

Jaar:

Raadsbesluit:

Jaarrekening 2015

Planning:

De meerjarige verplichting voor 2017 en verder worden nadere geïnventariseerd. Daarmee wordt de voor 2017 begrote onttrekking van € 43 nog herzien.

Risico's:

Geen

Realisatie:

In verband met lagere realisatie subsidieverplichtingen is er minder aan de bestemmingsreserve onttrokken.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve is gevormd voor het opvangen van fluctuaties in de jaarrekening door kosten Verkiezingen.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

1-1-2013

Eindigt per:

Doorlopend

Jaar:

Raadsbesluit:

Begroting 2013

Planning:

De verwachting is dat de lagere onttrekking in 2016 niet van structurele aard is. Als gevolg van deze lagere onttrekking is het saldo van de reserve hoger dan begroot. Genoemd saldo wordt aangehouden om toekomstige (onvoorziene) referenda (deels) te dekken.

Risico's:

Geen

Realisatie:

In 2016 zijn er 2 referenda geweest, Oekraïne en Woonvisie. Tevens is de projectorganisatie gevormd. Voor Woonvisie is afzonderlijk budget toegekend en de kosten voor Oekraïne en de projectorganisatie vielen lager uit, waardoor de onttrekking eveneens lager was.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve wordt ingezet volgens de kadernotitie Doorontwikkeling Rotterdamse Dienstverlening.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

15-4-2008

Eindigt per:

31-12-2018

Jaar:

Raadsbesluit:

15-4-2008

Planning:

Als gevolg van de latere start van de servicecentra is de verwachting dat de reserve volledig zal zijn ingezet in 2018. De exacte verdeling over de jaren 2017 en 2018 is op dit moment nog niet duidelijk.

Risico's:

Geen

Realisatie:

Vorming van de servicecentra is later gestart, waardoor de onttrekking in 2016 lager is uitgevallen. Dit wordt ingezet in 2017 en 2018. Begrotingswijziging volgt bij de 1e Bestuursrapportage.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van de lasten voortvloeiend uit bewonersinitiatieven in de gebieden.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

Diverse

Eindigt per:

31-12-2019

Jaar:

Raadsbesluit:

Besluit (8-maands 2014) inzake invlechting bestemmingsreserve voormalige Deelgemeenten.

Planning:

De lagere onttrekking van € 15 in 2016, zal in 2017 aanvullend worden ingezet.

Risico's:

Geen

Realisatie:

Er zijn minder bewonersinitiatieven bij Rozenburg geweest, waardoor onttrekking lager uitviel.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve Frictiekosten BMR 14+ Griffie is ingesteld om een impuls te geven aan de versnelde uitstroom van (deelgemeentelijke) Griffiemedewerkers die na de ontwikkeling en implementatie van het gewijzigde bestuurlijke model (BMR14+) niet meer binnen de formatie passen. De frictiekosten zijn zowel bedoeld om de loonkosten van deze Griffiemedewerkers te dekken, die niet gedekt kunnen worden binnen het toegekende loonkostenbudget, als ook voor kosten die voortkomen uit arrangementen om deze medewerkers te stimuleren een andere betrekking te vinden.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

31-12-2012

Eindigt per:

Doorlopend

Jaar:

Raadsbesluit:

Jaarrekening 2012

Planning:

Voor het jaar 2016 werd verwacht dat deze reserve opgeheven zou kunnen worden middels een onttrekking en een vrijval. Aangezien de kosten, die in relatie staan met de onttrekking, uitgesteld zijn naar 2017, blijft € 91 op de reserve gereserveerd staan.

Risico's:

Geen

Realisatie:

De verwachte kosten gerelateerd aan de onttrekking zijn uitgesteld naar 2017. Het restant van € 200 is conform begroting vrijgevallen ten gunste van het resultaat 2016.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

Deze bestemmingsreserve dient voor het dekken van eventuele juridische kosten benodigd om de klokkenluider te ondersteunen.

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

2007

eindigt per:

N.v.t.

Jaar:

Raadsbesluit:

Besluit van College van B&W d.d. 2-10-2007

Planning:

Vooralsnog worden geen onttrekkingen uit de reserve voorzien en kunnen geen uitspraken gedaan worden over toekomstige onttrekkingen en/of dotaties.

Risico's:

Geen

Realisatie:

In 2016 hebben zich geen noemenswaardige mutaties voorgedaan die de noodzaak van een onttrekking uit deze reserve rechtvaardigen.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

Dit betreft een egalisatiereserve met als doel de werkzaamheden van de Ombudsman Rotterdam te waarborgen.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

31-12-2004

Eindigt per:

N.v.t.

Jaar:

Raadsbesluit:

Jaarrekening 2004

Planning:

Aan de reserve kan een onttrekking gedaan worden indien het resultaat over een bepaald jaar overschreden wordt ten opzichte van de begroting en alleen als er binnen het resultaat van het product geen dekkingsmogelijkheid bestaat. Vooralsnog worden geen onttrekkingen uit de reserve voorzien en kunnen geen uitspraken gedaan worden over toekomstige onttrekkingen en/of dotaties.

Risico's:

Geen.

Realisatie:

Het resultaat over het boekjaar 2016 op dit onderdeel of binnen het product geeft geen aanleiding om een onttrekking uit de reserve te doen.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

Dit betreft een egalisatiereserve met als doel te waarborgen dat de derdengelden gewaarborgd zijn.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

31-12-2006

Eindigt per:

N.v.t.

Jaar:

Raadsbesluit:

Afspraak d.d. 23 maart 2005 tussen Ombudsman en gemeenteraad

Planning:

Vooralsnog worden geen onttrekkingen uit de reserve voorzien en kunnen geen uitspraken gedaan worden over toekomstige onttrekkingen en/of dotaties.

Risico's:

Geen

Realisatie:

In 2016 hebben zich geen mutaties voorgedaan die de noodzaak van een onttrekking uit deze reserve rechtvaardigen.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

Dit is een egalisatiereserve met als doel de onderzoeken van de Rekenkamer Rotterdam te waarborgen.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

31-12-1999

Eindigt per:

N.v.t.

Jaar:

Raadsbesluit:

Jaarrekening 1999

Planning:

Aan de reserve zal een onttrekking gedaan worden, indien het resultaat over een bepaald jaar overschreden wordt ten opzichte van de begroting. Vooralsnog worden geen onttrekkingen uit de reserve voorzien en kunnen geen uitspraken gedaan worden over toekomstige onttrekkingen en/of dotaties.

Risico's:

Geen.

Realisatie:

Het resultaat over het boekjaar 2016 geeft geen aanleiding om een onttrekking uit de reserve te doen.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van kosten in verband met Integriteit.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

1-1-2011

Eindigt per:

N.t.b.

Jaar:

Raadsbesluit:

Jaarrekening 2010

Planning:

De reserve is bedoeld voor het dekken van eventuele kosten voor het organiseren van activiteiten ten behoeve van het integriteitsbeleid. Er worden in 2017 nieuwe activiteiten gepland om bestuurlijke integriteit de komende drie jaar extra aandacht te geven. Deze reserve zal ter dekking hiervoor ingezet kunnen worden. Een onttrekking zal worden geraamd als de plannen verder uitgewerkt zijn.

Risico's:

Geen

Realisatie:

Er zijn in 2016 geen evenementen gedekt uit deze reserve.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

Voorziening is gevormd voor het doen van relatief kleine uitgaven voor doeleinden met een ideëel of charitatief karakter.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

1-1-2006

Eindigt per:

N.n.b.

Jaar:

Planning:

Besluitvorming inzake uitgaven ten laste van het fonds vindt plaats in de rondvraag van een vergadering van B&W. Het fonds wordt gevoed door inkomsten uit nevenfuncties van bestuurders van de gemeente Rotterdam (commissariaten etc.). De fluctuaties in de voorziening in de komende jaren is onbekend maar er zijn geen risico's aan verbonden.

Realisatie:

Het College heeft dit jaar minder projecten interessant genoeg gevonden om een donatie aan te doen. Hierdoor is er € 11 onttrokken aan de voorziening in plaats van € 15 (begroting).

Doel:

De voorziening pensioenen bestuurders is gevormd om te beschikken over voldoende vermogen om aan de (toekomstige) pensioenverplichtingen van politiek ambtsdragers van het college van B&W te kunnen voldoen.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

1-1-2002

Eindigt per:

N.v.t.

Jaar:

Planning:

De berekening van de contante waarde wordt uitgevoerd op basis van door levensverzekeringsmaatschappijen gehanteerde tabellen. Hierbij wordt van gemiddelden uitgegaan. Deze voorziening is volledig op de hoogte zoals berekend door de externe deskundige (RAET). De dotaties zijn hoger dan gepland.

Realisatie:

De extra toewijzing van € 5 mln in 2016 is gelijk verdeeld over VV0002 (college) en VV0056 (ex deelgemeenten), Dit had echter 25% (college) en 75% (ex deelgemeenten) moeten zijn. Verder is de berekening door RAET hoger uitgevallen dan verwacht was. Oorzaak hiervoor is enerzijds de gedaalde rente (was bekend) en anderzijds is door RAET de berekening van het benodigde kapitaal aangepast.

Doel:

Het beschikken over voldoende vermogen om aan de (toekomstige) pensioenverplichtingen van politiek ambtsdragers van Gebied en ex deelgemeenten te kunnen voldoen.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

31-12-2013

Eindigt per:

N.n.b.

Jaar:

Planning:

De berekening van de contante waarde wordt uitgevoerd op basis van door levensverzekeringsmaatschappijen gehanteerde tabellen. Hierbij wordt van gemiddelden uitgegaan. Deze voorziening is volledig op de hoogte zoals berekend door de externe deskundige (RAET en PWC). De dotaties zijn hoger dan in 2015 gepland.

Realisatie:

De extra toewijzing van 5 mln in 2016 is gelijk verdeeld over VV0002 (college) en VV0056 (ex deelgemeenten), Dit had echter 25% (college) en 75% (ex deelgemeenten) moet zijn. Hierdoor is er een grote afwijking in de dotatie. Verder is de berekening door RAET hoger uitgekomen dan verwacht was. Oorzaak hiervoor is enerzijds de gedaalde rente (was bekend). Anderzijds is door Raet de berekening van het benodigde kapitaal aangepast.

Doel:

Voorziening ter dekking van de kosten inzake commisiereizen over de gehele raadsperiode.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

1-1-2002

Eindigt per:

N.v.t.

Jaar:

Planning:

In 2016 hebben enkele Commissiereizen plaatsgevonden. Vooralsnog is niets te zeggen over de hoogte van toekomstige onttrekkingen.

Realisatie:

De verwachte Toevoegingen zijn conform begroting gerealiseerd. De onttrekking betreft een drietal dienstreizen gemaakt in 2016. Hiervoor is in november het bedrag ad € 28 onttrokken aan de voorziening.

Doel:

De voorziening is gevormd ter dekking van de verplichtingen voortkomend uit pensioenrechten voor de nieuwe raadsleden (vanaf eind maart 2014).

Programma:

Product:

Grenzen:

1-1-2015

N.t.b.

Jaar:

Planning:

Vooralsnog is niets te zeggen over de hoogte van toekomstige onttrekkingen.

Realisatie:

De verwachte Toevoegingen zijn conform begroting gerealiseerd. Het verschil tussen de begroting en de realisatie van € 4 betreft APPA (jaarlijkse indexering met ± 2%). Hiermee was in de beginstand en de mutaties van de begroting geen rekening gehouden.
Onttrekkingen hebben in 2016 niet plaatsgevonden.

Doel:

De voorziening Voorlichting / communicatie verkiezingen is gevormd ter dekking van de kosten voor voorlichting, communicatie en promotie ten behoeve van de gemeenteraadsverkiezingen.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

1-1-2015

Eindigt per:

N.t.b.

Jaar:

Planning:

Vooralsnog is niets te zeggen over de hoogte van toekomstige onttrekkingen.

Realisatie:

De verwachte Toevoegingen zijn conform begroting gerealiseerd. Onttrekkingen hebben in 2016 niet plaatsgevonden.