Jaarstukken2016

Doel:

De reserve Evenementenfonds is gevormd voor het financieren van toekomstige evenementen.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

2012

Eindigt per:

N.v.t.

Jaar:

Raadsbesluit:

Jaarrekening 2012

Planning:

De geplande onttrekking in 2017 gaat om de kosten van het ‘evenementproof’ maken van parken.

Risico's:

Geen

Realisatie:

De gerealiseerde mutaties zijn conform de begroting. De Toevoeging voor 2016 betreft de nog toe te voegen inkomsten uit de Logiesbelasting uit 2015. De onttrekking gaat om het restant van de gemaakte voorbereidingskosten van de World Expo. Als onderdeel van de resultaatbestemming 2016 volgt een voorstel om de meeropbrengsten uit de logiesbelasting 2016 aan de bestemmingsreserve toe te voegen.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve is gevormd om de aanloopkosten te dekken van het collectiegebouw bij het museum Boijmans Van Beuningen.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

1-1-2016

Eindigt per:

31-12-2017

Jaar:

Raadsbesluit:

Jaarrekening 2015

Planning:

Geplande Toevoeging omdat de verwachting bestond dat in 2016 niet het volledige jaarbudget zou worden benut. Dit in relatie tot de voortgang in de totstandkoming van het collectiegebouw. In 2017 wordt beoordeeld in hoeverre mutaties aan de reserve noodzakelijk zijn. Dit kunnen zowel Toevoegingen als onttrekkingen zijn, afhankelijk van de gemaakte kosten in relatie tot het jaarbudget.

Risico's:

Geen

Realisatie:

De geplande Toevoeging is in 2016 uitgevoerd. Als onderdeel van de resultaatbestemming 2016 volgt een voorstel tot reservering van het uit 2016 resterende budget voor dit doel.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van juridische verplichtingen die zijn aangegaan met culturele instellingen in het kader van het Cultuurplan 2013-2016.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

1-1-2016

Eindigt per:

31-12-2016

Jaar:

Raadsbesluit:

Jaarrekening 2015

Planning:

De reserve is begin dit jaar gevormd voor verplichtingen verbonden aan het Cultuurplan 2013 - 2016.

Risico's:

Geen

Realisatie:

In 2016 is de Cultuurplanperiode 2013 -2016 verstreken. Aan de verplichtingen die hieruit voortvloeiden is voldaan. Daarmee is er geen reden deze bestemmingsreserve te handhaven. Het in de reserve aanwezige bedrag is dus vrijgevallen.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve is gevormd ter gedeeltelijke afdekking risico frictiekosten combinatiefunctionarissen bij stopzetten project na 2014.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

1-1-2009

indigt per:

N.n.b.

Jaar:

Raadsbesluit:

Jaarrekening 2008

Planning:

De Impuls Brede Scholen, Sport en Cultuur is opgegaan in de nieuwe uitkering Brede Impuls Combinatiefuncties, die loopt t/m 2018. Deze impuls is er om gemeenten te stimuleren een sport- en bewegingsaanbod in de buurt te organiseren. Dit moeten de gemeenten doen door het aanstellen van sportbuurtcoaches en door samenwerking met de sport- en beweegaanbieders te zoeken Er zijn 45 fte combinatiefunctionarissen op de scholen en 19,8 fte voor de sportverenigingen aangesteld in het project Lekker Fit! Deze bestemmingsreserve is nodig voor twee onderdelen:

1.Sinds 2013 is de pensioenverzekering ondergebracht bij Nationale Nederlanden. De hoogte van het te betalen bedrag wisselt steeds. Met deze reserve zal de rekening van 2015 tot en met 2018 moeten worden opgevangen als deze niet in de begroting past.
2. De reserve is tevens in stand gehouden omdat bij eventuele beëindiging van de rijksregeling vast (extern) personeel ontslagen zal moeten worden. Hiervoor zal de gemeente transitiekosten moeten betalen. Hetzelfde geldt voor bezuinigingen bij de gemeente, waardoor combinatiefunctionarissen ontslagen moeten worden, zoals de bezuiniging op Lekker Fit! VO.
De reserve wordt ingezet om eventuele frictiekosten door de bezuiniging op te vangen.

Risico's:

Wanneer de financiering wegvalt, is het resterende bedrag in de reserve niet meer afdoende om de frictiekosten te dekken.

Realisatie:

Vrijval is geboekt conform besluitvorming, namelijk bij Kaderbrief 2015 en Voorjaarsretraite 2016.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve is gevormd voor de realisatie van de beoogde doelen waarvoor deelraden van voormalige deelgemeenten bestemmingsreserves hadden gevormd op onderwerpen die te maken hebben met participatie jeugd.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

1-1-2014

Eindigt per:

31-12-2017

Jaar:

Raadsbesluit:

Besluit (8-maands 2014) inzake invlechting bestemmingsreserve voormalige Deelgemeenten.

Planning:

Dit budget wordt gebruikt ter geheel of gedeeltelijke dekking van het onderdeel jongerenparticipatie binnen het programma maatschappelijke ondersteuning: motie ‘Nieuwe start voor jongerenparticipatie' (Raadsbehandeling 18 november 2015). 2017 is het laatste jaar dat deze bestemmingsreserve hiervoor nodig is.

Risico's:

Geen

Realisatie:

De onttrekking is € 35 lager uitgevallen dan begroot. Binnen het programma maatschappelijke ondersteuning kon dit bedrag financieel worden gedekt.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve is gevormd voor de realisatie van de beoogde doelen waarvoor deelraden van voormalige deelgemeenten bestemmingsreserves hadden gevormd op onderwerpen die te maken hebben met sport.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

1-1-2014

Eindigt per:

N.n.b.

Jaar:

Raadsbesluit:

Besluit (8-maands 2014) inzake invlechting bestemmingsreserve voormalige Deelgemeenten.

Planning:

In 2016 heeft niet volledige uitputting plaatsgevonden van de met deze budgetten te realiseren doelen. Besteding van deze budgetten – gedekt uit deze bestemmingsreserve – schuift door naar 2017 en volgende jaren.

Risico's:

Geen

Realisatie:

De in 2016 geplande projecten hebben vertraging opgelopen door afhankelijkheid van de uitvoering van andere partijen.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De voorziening is getroffen voor het vergoeden van frictiekosten bij culturele instellingen als gevolg van verlaging van subsidies.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

1-7-2013

Eindigt per:

31-12-2016

Jaar:

Planning:

De voorziening is ultimo 2016 volledig vrijgevallen.

Realisatie:

De gerealiseerde onttrekking in 2016 betrof de frictiekosten Cultuurplan 2013 - 2016. Het restant van de voorziening is vrijgevallen.

Doel:

De voorziening is gevormd voor het opvangen van een mogelijk risico in relatie tot een verstrekte lening aan Lantaren Venster.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

1-1-2012

Eindigt per:

N.n.b.

Jaar:

Planning:

Er worden momenteel geen mutaties op deze voorziening verwacht voor de aankomende jaren.

Realisatie:

De inschatting van het risico is onveranderd gebleven. Daardoor is er ook geen aanleiding de hoogte van de voorziening aan te passen.

Doel:

De voorziening is gevormd ter dekking van een deel van de jaarlijkse huurkosten van de cultuurwerkplaats.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

31-12-2014

Eindigt per:

31-12-2021

Jaar:

Planning:

Jaarlijks wordt de aanspraak op deze voorziening voor het verbonden doel gepland.

Realisatie:

In 2016 is de geplande onttrekking op deze voorziening voor het genoemde doel uitgevoerd.

Doel:

De voorziening is gevormd voor het opvangen van de kosten van onderhoud van sportaccommodaties.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

1-1-2012

Eindigt per:

31-12-2016

Jaar:

Planning:

De voorziening is ultimo 2016 volledig vrijgevallen.

Realisatie:

In 2016 is € 372 minder onttrokken dan begroot. Het restantbedrag is vrijgevallen.

Doel:

De voorziening is gevormd voor het afdekken van de kosten van aanleg van beweegtoestellen voor ouderen in het gebied Rozenburg.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

Eindigt per:

Jaar:

Planning:

De voorziening is komen te vervallen.

Realisatie:

Er zijn geen verplichtingen meer voor deze voorziening. De voorziening is daarom vrijgevallen in 2016.

Doel:

Het project Scoren met Energie geeft invulling aan activiteit 27 uit het programma Duurzaam Rotterdam Sportsupport. Het is bedoeld om ervoor te zorgen dat sportverenigingen met accommodaties geen geld meer betalen voor de energie die nodig is om het complex te verwarmen en te verlichten. Met andere woorden: de inzet is een energieneutrale sportvoorziening. Om deze ambitie te realiseren is een werkwijze ontwikkeld die is beschreven in het Projectplan Scoren met Energie.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

31-12-2014

Eindigt per:

31-12-2028

Jaar:

Planning:

Jaarlijks wordt tot 2028 bekeken welk deel van de voorziening wordt ingezet c.q. de voorziening moet worden aangevuld.

Realisatie:

In 2016 hebben zich geen omstandigheden voorgedaan die aanleiding gaven tot mutaties op deze voorziening.