Jaarstukken2016

Doel:

De vorming van reserve ISV-3 heeft plaatsgevonden ter dekking van de lasten van het Investeringsprogramma Stedelijke Vernieuwing (dit betreft een rijksbijdrage).

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

2011

Eindigt per:

N.v.t.

Jaar:

Raadsbesluit:

Tweede bestuursrapportage 2011

Planning:

Het investeringsprogramma Stedelijke Vernieuwing loopt de komende jaren nog door. Per jaar zullen de begrotingen op productniveau moeten worden aangepast/geactualiseerd (onttrekkingen en Toevoegingen). Dit kan in 2017 voor het eerst bij de 4-mnds.

Risico's:

Door jaarlijks minder te onttrekken dan begroot (ruim te begroten) blijft de uitputting van het volledige investeringsprogramma achter. Hier zal actief op moeten worden gestuurd om te voorkomen dat de rijksbijdrage niet volledig wordt uitgeput.

Realisatie:

De realisatie van de Toevoeging in 2016 is gelijk aan de begroting 2016. In 2016 is echter € 4,6 mln minder onttrokken dan begroot. Dit komt voor uit de volgende producten:
- 111 Stedelijke bereikbaarheid: € 21 meer onttrokken dan begroot;
- 126 Maatschappelijke begeleiding en advies: € 80 minder onttrokken dan begroot;
- 132 Wegen en openbare verlichting: € 390 minder onttrokken dan begroot;
- 134 Vergunningen en Toezicht: € 312 meer onttrokken dan begroot;
- 136 Milieu: € 1,3 mln minder onttrokken dan begroot;
- 137 Gebiedsontwikkeling: € 2,3 mln minder onttrokken dan begroot;
- 138 Grondzaken: € 872 minder onttrokken dan begroot.

Gesteld kan worden dat het minder onttrekken van € 4,6 mln ontstaat doordat activiteiten in de buitenruimte meer tijd nodig hebben dan verwacht, externe opdrachtgevers verzuimen om begrote kosten te factureren, projectwerkzaamheden zijn uitgelopen en uitgesteld, technisch gereed gemelde projecten financieel nog niet zijn afgewikkeld i.v.m. de nog ontbrekende accountantsverklaring.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De vorming van de bestemmingsreserve Nationaal Programma Rotterdam Zuid heeft plaatsgevonden ter dekking van de lasten Nationaal Programma Rotterdam Zuid

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

1-1-2013

Eindigt per:

N.v.t.

Jaar:

Raadsbesluit:

Jaarrekening 2012

Planning:

De bestedingen lopen zeker door tot en met 2020. In zowel Convenant als Samenwerkingsovereenkomst zijn afspraken vastgelegd rondom activiteiten, verantwoordelijkheden en financieel commitment van de diverse partijen. De voortgang wordt jaarlijks gemonitord in het bestuurlijk overleg NPRZ en eventuele scopewijzigingen worden in dat gremium afgesproken. Indien nodig zullen bijstellingen in de begroting worden doorgevoerd.

Risico's:

Geen

Realisatie:

Tot en met 2016 is van de beschikbare € 28,5 mln ruim € 13,5 mln verplicht in projecten. € 5,7 mln hiervan is daadwerkelijk uitgegeven. Woonbron heeft zich teruggetrokken uit project Leeuwenkuil, waardoor de gemeente een andere projectontwikkelaar moet zoeken en dit project aanzienlijk vertraagd is. In 2016 is de begrote onttrekking van € 100 ook gerealiseerd.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De vorming van reserve Infrastructuur heeft plaatsgevonden in boekjaar 2002 en wordt aangewend ten behoeve van grootschalige infrastructurele projecten en is specifiek bestemd voor de dekking van de ontwikkeling van Rotterdam CS.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

2002

Eindigt per:

2023

Jaar:

Raadsbesluit:

2002

Planning:

1. Ontwikkeling Rotterdam CS
De Bestemmingsreserve Infrastructuur wordt ingezet voor de dekking van de ontwikkeling van Rotterdam CS. Conform de bestuurlijke besluitvorming zullen periodiek middelen aan de bestemmingsreserve worden onttrokken. De hoogte en het tempo zijn afhankelijk van het kasritme van het project.
2. Beheer en onderhoud Zuidhal
Planning is om jaarlijks de kosten voor onderhoud en beheer van de Zuidhal te onttrekken .

Risico's:

N.v.t.

Realisatie:

De vrijval komt voort uit de herprognose Rotterdam CS en het schrappen van het kunstwerk. Vanuit de vrijval is een deel weer toegevoegd aan de reserve. De onttrekking vanuit Rotterdam CS voor het beheer en onderhoud van de Zuidhal heeft in het 4e kwartaal plaatsgevonden.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De middelen in deze bestemmingsreserve dienen ter dekking van de investeringen in de ruimtelijke (infrastructurele) projecten (pr-plannen). Dit betreft met name projecten in het kader van de gebiedsontwikkeling (ontwikkelingen in de buitenruimte).

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

1-1-2016

Eindigt per:

31-12-2020

Jaar:

Raadsbesluit:

Jaarrekening 2015

Planning:

De reserve is bedoeld ter dekking van de investeringen die in de buitenruimte worden gedaan. De BBV-regelgeving rondom deze investeringsprojecten met maatschappelijk nut wijzigt per 1-1-2017. Dit heeft effect op de onttrekkingen. Dit effect zal pas in 2017 ingeschat kunnen worden.

Risico's:

Geen

Realisatie:

Door externe bijdragen en interne overboekingen is de onttrekking aan de reserve lager uitgevallen dan begroot. Dit heeft echter geen invloed op de totale investering die uiteindelijk ten laste van de reserve zal worden gebracht en leidt dus niet tot (tussentijdse) vrijval.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De vorming van de reserve Leegstand heeft plaatsgevonden om de kosten als gevolg van huurderving door leegstand op te kunnen vangen.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

1-jan-15

Eindigt per:

31-dec-16

Jaar:

Raadsbesluit:

Begroting 2014

Planning:

De bestemmingsreserve is in 2016 volledig uitgenut.

Risico's:

Geen

Realisatie:

De onttrekking in 2016 is conform begroot. De reserve is hiermee volledig gerealiseerd.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve Vastgoed gebieden heeft plaatsgevonden, ter dekking van de lasten van specifieke activiteiten/projecten op het gebied van vastgoed in de voormalige deelgemeentegebieden.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

1-7-2014

Eindigt per:

31-12-2019

Jaar:

Raadsbesluit:

Besluit (8-maands 2014) inzake invlechting bestemmingsreserve voormalige Deelgemeenten.

Planning:

Door vertraging in de inrichting en oplevering van een aantal panden worden extra huurlasten, inrichtingskosten en extra verhuiskosten voor de jaren 2017 en 2018 verwacht. Daarnaast is voor de renovatie Larenkamp inmiddels gestart met voorbereidende werkzaamheden om het object te gaan slopen. De verwachting is dat de sloopwerkzaamheden in 2017 worden voltooid.

Risico's:

Geen

Realisatie:

In 2016 is in totaal € 540 voor onttrekking aan de reserve begroot. Hiervan is voor het product Concernhuisvesting € 389 begroot. De kosten zijn in de realiteit € 28 lager uitgevallen waardoor er minder onttrokken is dan begroot. Voor het product Maatschappelijk Vastgoed is € 151 begroot. In de realiteit heeft er geen onttrekking aan de reserve plaatsgevonden, de middelen zullen in 2017 worden ingezet.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De vorming van de voorziening Fonds groot onderhoud Landhuis de Oliphant heeft plaatsgevonden voor het opvangen van grote kostenstijgingen van het groot onderhoud, zoals schilderwerk, onderhoud dak, mechanische ventilatie etc.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

1-1-2000

Eindigt per:

n.v.t.

Jaar:

Planning:

In 2017 wordt de voorziening onttrokken door geplande onderhoudskosten.

Realisatie:

Het groot onderhoud is voor het grootste gedeelte volgens planning uitgevoerd. Er rest nog de uitvoering van een aantal onderhoudscomponenten.

Doel:

De vorming van de voorziening Fietstunnel Vlinderstrik heeft plaatsgevonden om een financiële bijdrage te kunnen leveren aan de provincie voor de realisatie van de Fietstunnel Vlinderstrik.
De verplichting is terug te vinden in Uitwerkingsovereenkomst PMR-750ha uit 2005. Deze overeenkomst heeft een looptijd van vijftien jaar.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

1-1-2012

Eindigt per:

31-12-2016

Jaar:

Planning:

Niet van toepassing.

Realisatie:

De fietstunnel is inmiddels gerealiseerd. Er worden geen kosten meer verwacht. Het voorziene bedrag van € 500 is in 2016 vrijgevallen.

Doel:

De vorming van de voorziening Verlegregeling SO heeft plaatsgevonden, omdat er een juridische procedure tussen Eneco en de gemeente Rotterdam loopt. De voorziening is gevormd om de mogelijk uit deze procedure voortvloeiende kosten te dekken.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

1-1-2011

Eindigt per:

n.v.t.

Jaar:

Planning:

In 2017 zal wettelijke rente voor twee jaar in de voorziening gestort worden. Dit is nog niet in bovenstaand overzicht opgenomen, maar wordt bij de 4-maandsrapportage 2017 meegenomen.

Realisatie:

In 2016 is geen bedrag in de voorziening gestort.

Doel:

De vorming van de voorziening Garantstelling Grondbank Zuidplaspolder heeft plaatsgevonden, omdat de gemeente Rotterdam voor 40% deelneemt in de rechten en verplichtingen van de gemeenschappelijke regeling Grondbank RZG Zuidplas.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

31-12-2010

Eindigt per:

31-12-2020

Jaar:

Planning:

Jaarlijks wordt beoordeeld o.b.v. de ontwikkelingen in de grondverkopen en het ontwikkelperspectief of de voorziening toereikend is.

Realisatie:

De beoordeling van de grondverkopen en het ontwikkelperspectief vindt jaarlijks plaats (na vaststelling van de jaarstukken van de Grondbank). Ultimo boekjaar wordt de voorziening geactualiseerd. In 2016 is naar aanleiding hiervan een vrijval van € 107 doorgevoerd.

Doel:

Op 1 april 2006 is de Leidingverordening (LV) in werking getreden. In de LV is een regeling vastgelegd over de aanleg, het houden, het onderhoud, de exploitatie, het verwijderen en het verleggen van leidingen in de openbare ruimte. Op dezelfde datum is de Verlegregeling (VR) in werking getreden. De VR is een nadeelcompensatieregeling. Die regelt de vergoeding van schade van leidingexploitanten als die een leiding moeten verwijderen of verleggen voor een werk. Sinds de inwerkingtreding van de LV en VR bestaat er tussen de leidingexploitanten en de gemeente discussie over de toepasselijkheid en de toepassing van de LV en VR. De discussie heeft geleid tot een civiele en een bestuursrechtelijke procedure tussen Eneco en de gemeente Rotterdam. Daarnaast heeft Eneco op alle aanwijzingsbesluiten van de gemeente bezwaarschriften ingediend. Er wordt een voorziening getroffen voor projecten die al zijn uitgevoerd en waarop Eneco op een aanwijzingsbesluit van de gemeente een bezwaarschrift heeft ingediend of gaat indienen.
De voorziening wordt jaarlijks verhoogd met de wettelijke rente.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

1-4-2016

Eindigt per:

31-12-2020

Jaar:

Planning:

De afloop van de voorziening is afhankelijk van het moment van afwikkelen van rechtszaak.

Realisatie:

De voorziening Verlegregeling is t/m 2015 verantwoord als voorziening grondexploitaties. Omdat er geen directe relatie is tussen de voorziening en de grondexploitaties is de voorziening per 2016 overgeheveld naar de voorzieningen aan de passiva-zijde van de balans. De eindstand 31-12-2015 (€ 14 mln) is daarbij overgeheveld. In 2016 is vervolgens de wettelijke rente toegevoegd aan de voorziening. De wettelijke rente 2016 bedraagt € 1,1 mln.

Doel:

Deze voorziening is gevormd om een eventuele naheffingsaanslag btw voor ten onrechte teruggevorderde btw bij de Rijksbelastingdienst op te kunnen vangen.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

31-12-2016

Eindigt per:

N.v.t.

Jaar:

Planning:

De verwachting is dat de voorziening in 2017 wordt beëindigd omdat het betreffende dossier in dat jaar wordt afgewikkeld.

Realisatie:

De voorziening is in 2016 gevormd. Verder hebben er geen mutaties plaatsgevonden

Doel:

Met het vormen van deze voorziening wordt getracht om toekomstige pieken in onderhoud op te vangen. De afdeling Vastgoed gaat in de kostendekkende huur per object uit van een gemiddelde onderhoudsbehoefte over een periode van vijftig jaar. Op dit moment lukt het nog om de pieken per object op te vangen in de totale onderhoudsbegroting van de afdeling Vastgoed, omdat er ook objecten zijn waarbij binnen de onderhoudsbegroting minder dan het gemiddelde uitgevoerd hoeft te worden.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

1-1-2015

Eindigt per:

N.t.b.

Jaar:

Planning:

Jaarlijks wordt er gedoteerd aan de voorziening voor groot onderhoud om de pieken in onderhoud te kunnen opvangen. Vanaf 2018 wordt aan de voorziening onttrokken, omdat er pieken in het onderhoud worden verwacht.

Realisatie:

In 2016 is de voorziening vrijgevallen als gevolg van het niet voldoen aan de vereisten gesteld volgens de BBV.

Doel:

De voorziening is gevormd ter dekking van projectverlies omdat de verwachting is dat in 2016 de Europese subsidie niet alle kosten dekt.

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

1-1-2015

Eindigt per:

31-12-2017

Jaar:

Planning:

De verwachting is dat de voorziening in 2017 wordt beëindigd omdat het betreffende project in dat jaar wordt afgewikkeld.

Realisatie:

In 2016 hebben er geen mutaties plaatsgevonden.

Doel:

De vorming van de voorziening Tariefverschillen (Ingenieursbureau-SO) heeft plaatsgevonden, voor het afdekken van het dekkingsverschil door toepassing van de SO-tarieven (Ingenieursbureau-SO).

Programma:

Product:

Grenzen:

Ingesteld per:

31-12-2013

Eindigt per:

31-12-2017

Jaar:

Planning:

De voorziening wordt beëindigd in 2017.

Realisatie:

Er heeft geen realisatie plaatsgevonden in 2016.