Jaarstukken2016

Doel:

De bestemmingsreserve is gevormd als dekking voor juridische verplichtingen projecten CityLab010.

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

1-1-2016

eindigt per:

N.t.b.

Raadsbesluit:

Jaarrekening 2015

Planning:

De meerjarige verplichting voor 2017 en verder worden nadere geïnventariseerd. Daarmee wordt de voor 2017 begrote onttrekking van € 43 nog herzien.

Risico's:

Geen

Realisatie:

In verband met lagere realisatie subsidieverplichtingen is er minder aan de bestemmingsreserve onttrokken.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve is gevormd voor het opvangen van fluctuaties in de jaarrekening door kosten Verkiezingen.

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

1-1-2013

eindigt per:

Doorlopend

Raadsbesluit:

Begroting 2013

Planning:

De verwachting is dat de lagere onttrekking in 2016 niet van structurele aard is. Als gevolg van deze lagere onttrekking is het saldo van de reserve hoger dan begroot. Genoemd saldo wordt aangehouden om toekomstige (onvoorziene) referenda (deels) te dekken.

Risico's:

Geen

Realisatie:

In 2016 zijn er twee referenda geweest, Oekraïne en Woonvisie. Tevens is de projectorganisatie gevormd. Voor de Woonvisie is afzonderlijk budget toegekend en de kosten voor Oekraïne en de projectorganisatie vielen lager uit, waardoor de onttrekking eveneens lager was.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve wordt ingezet volgens de kadernotitie Doorontwikkeling Rotterdamse Dienstverlening.

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

15-4-2008

eindigt per:

31-12-2018

Raadsbesluit:

15-4-2008

Planning:

Als gevolg van de latere start van de servicecentra is de verwachting dat de reserve volledig zal zijn ingezet in 2018. De exacte verdeling over de jaren 2017 en 2018 is op dit moment nog niet duidelijk.

Risico's:

Geen

Realisatie:

Vorming van de servicecentra is later gestart, waardoor de onttrekking in 2016 lager is uitgevallen. Dit wordt ingezet in 2017 en 2018. Begrotingswijziging volgt bij de 1e Bestuursrapportage.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van de lasten voortvloeiend uit bewonersinitiatieven in de gebieden.

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

diverse

eindigt per:

31-12-2019

Raadsbesluit:

Besluit (8-maands 2014) inzake invlechting bestemmingsreserve voormalige deelgemeenten.

Planning:

De lagere onttrekking van € 15 in 2016, zal in 2017 aanvullend worden ingezet.

Risico's:

Geen

Realisatie:

Er zijn minder bewonersinitiatieven bij Rozenburg geweest, waardoor onttrekking lager uitviel.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve Frictiekosten BMR 14+ Griffie is ingesteld om een impuls te geven aan de versnelde uitstroom van (deelgemeentelijke) Griffiemedewerkers die na de ontwikkeling en implementatie van het gewijzigde bestuurlijke model (BMR14+) niet meer binnen de formatie passen. De frictiekosten zijn zowel bedoeld om de loonkosten van deze Griffiemedewerkers te dekken, die niet gedekt kunnen worden binnen het toegekende loonkostenbudget, als ook voor kosten die voortkomen uit arrangementen om deze medewerkers te stimuleren een andere betrekking te vinden.

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

31-12-2012

eindigt per:

doorlopend

Raadsbesluit:

Jaarrekening 2012

Planning:

Voor het jaar 2016 werd verwacht dat deze reserve opgeheven zou kunnen worden door een onttrekking en een vrijval. Aangezien de kosten, die in relatie staan met de onttrekking, uitgesteld zijn naar 2017, blijft € 91 op de reserve gereserveerd staan.

Risico's:

Geen

Realisatie:

De verwachte kosten gerelateerd aan de onttrekking zijn uitgesteld naar 2017. Het restant van € 200 is conform begroting vrijgevallen ten gunste van het resultaat 2016.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

Deze bestemmingsreserve dient voor het dekken van eventuele juridische kosten benodigd om de klokkenluider te ondersteunen.

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

2007

eindigt per:

N.v.t.

Raadsbesluit:

Besluit van College van B&W d.d. 2-10-2007

Planning:

Vooralsnog worden geen onttrekkingen uit de reserve voorzien en kunnen geen uitspraken gedaan worden over toekomstige onttrekkingen en/of dotaties.

Risico's:

Geen

Realisatie:

In 2016 hebben zich geen noemenswaardige mutaties voorgedaan die de noodzaak van een onttrekking uit deze reserve rechtvaardigen.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

Dit betreft een egalisatiereserve met als doel de werkzaamheden van de Ombudsman Rotterdam te waarborgen.

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

31-12-2004

eindigt per:

n.v.t.

Raadsbesluit:

Jaarrekening 2004

Planning:

Aan de reserve kan een onttrekking gedaan worden indien het resultaat over een bepaald jaar overschreden wordt ten opzichte van de begroting en alleen als er binnen het resultaat van het product geen dekkingsmogelijkheid bestaat. Vooralsnog worden geen onttrekkingen uit de reserve voorzien en kunnen geen uitspraken gedaan worden over toekomstige onttrekkingen en dotaties.

Risico's:

Geen.

Realisatie:

Het resultaat over het boekjaar 2016 op dit onderdeel of binnen het product geeft geen aanleiding om een onttrekking uit de reserve te doen.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

Dit betreft een egalisatiereserve met als doel te waarborgen dat de derdengelden gewaarborgd zijn.

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

31-12-2006

eindigt per:

n.v.t.

Raadsbesluit:

Afspraak d.d. 23 maart 2005 tussen Ombudsman en gemeenteraad

Planning:

Vooralsnog worden geen onttrekkingen uit de reserve voorzien en kunnen geen uitspraken gedaan worden over toekomstige onttrekkingen en/of dotaties.

Risico's:

Geen

Realisatie:

In 2016 hebben zich geen mutaties voorgedaan die de noodzaak van een onttrekking uit deze reserve rechtvaardigen.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

Dit is een egalisatiereserve met als doel de onderzoeken van de Rekenkamer Rotterdam te waarborgen.

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

31-12-1999

eindigt per:

N.v.t.

Raadsbesluit:

Jaarrekening 1999

Planning:

Aan de reserve zal een onttrekking gedaan worden, indien het resultaat over een bepaald jaar overschreden wordt ten opzichte van de begroting. Vooralsnog worden geen onttrekkingen uit de reserve voorzien en kunnen geen uitspraken gedaan worden over toekomstige onttrekkingen en/of dotaties.

Risico's:

Geen.

Realisatie:

Het resultaat over het boekjaar 2016 geeft geen aanleiding om een onttrekking uit de reserve te doen.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van kosten in verband met Integriteit.

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

1-1-2011

eindigt per:

N.t.b.

Raadsbesluit:

Jaarrekening 2010

Planning:

De reserve is bedoeld voor de dekking van eventuele kosten voor het organiseren van activiteiten ten behoeve van het integriteitsbeleid. Er worden in 2017 nieuwe activiteiten gepland om bestuurlijke integriteit de komende drie jaar extra aandacht te geven. Deze reserve zal ter dekking hiervoor ingezet kunnen worden. Een onttrekking zal worden geraamd als de plannen verder uitgewerkt zijn.

Risico's:

Geen

Realisatie:

Er zijn in 2016 geen evenementen gedekt uit deze reserve.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van de lasten voortvloeiend uit initiatieven in de gebieden met betrekking tot veiligheid.

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

diverse

eindigt per:

31-12-2018

Raadsbesluit:

Besluit (8-maands 2014) inzake invlechting bestemmingsreserve voormalige Deelgemeenten.

Planning:

In 2018 wordt deze reserve volledig bestemd ten behoeve van de meest kwetsbare wijken. In 2017 is er geen onttrekking.

Risico's:

Geen

Realisatie:

Er is in 2016 € 55 onttrokken aan de reserve, conform begroting.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve Duurzaamheid gebieden is gevormd ter dekking van de lasten van specifieke activiteiten/projecten op het gebied van duurzaamheid in de voormalige deelgemeentegebieden.

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

1-7-2014

eindigt per:

31-dec-18

Raadsbesluit:

Besluit (8-maands 2014) inzake invlechting bestemmingsreserve voormalige Deelgemeenten.

Planning:

De laatste projecten in Pernis zijn in uitvoering gegaan en zullen naar verwachting in 2017 gerealiseerd zijn. De Financiële afwikkeling wordt verwacht in 2018.

Risico's:

Geen

Realisatie:

De onttrokken kosten in 2016 zijn besteed aan Arie den Arendplein in Pernis.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De vorming van reserve Parkeerfonds (ns) heeft plaatsgevonden voor het van overheidswege creëren van parkeergelegenheid.

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

2006

eindigt per:

N.v.t.

Raadsbesluit:

Collegebesluit 5 september 2006

Planning:

Het college heeft besloten om deze reserve te laten vrijvallen ten gunste van het product Parkeren. Vanuit dit product zal de uitvoering en de handhaving van het parkeerbeleid plaatsvinden.

Risico's:

Geen

Realisatie:

De vrijval is geëffectueerd in de begroting en in de realisatie 2016.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

Voor € 110 (stand 01-01-2015) betreft dit middelen ter dekking van de jaarlijkse bijdrage ( 2013 t/m 2017) aan de exploitatie van Parkeergarage Centrum Hoogvliet. Voor € 150 (stand 01-01-2015) betreft dit aanleg Parkeerplaatsen Rozenburg. De parkeerdruk in de Rozenburgse wijken is de afgelopen jaren fors toegenomen en veel Rozenburgers uiten hierover klachten. Tot slot is € 50 (stand 1/1/2015) afkomstig uit resultaatverdeling 2013 en is eveneens bestemd voor het uitvoeringsprogramma Parkeren Rozenburg.

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

01-01-2014

eindigt per:

N.t.b.

Raadsbesluit:

Besluit (Tweede bestuursrapportage 2014) inzake invlechting bestemmingsreserve voormalige Deelgemeenten.

Planning:

Hoogvliet zal jaarlijks € 30 aan de reserve onttrekken. De planning Rozenburg is afhankelijk van de planning invoering betaald parkeren.

Risico's:

Het risico is dat door de vrijval van € 80 in 2016 er niet genoeg budget beschikbaar is voor Rozenburg.

Realisatie:

De realisatie 2016 betreft de bijdrage in exploitatie parkeergarage Centrum Hoogvliet. Dit is conform begroting.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De reserve Verkeer & Vervoer vormt de dekking van de gemeentelijke kosten voor verkeerseducatie, die niet op andere wijze begroot zijn. Op deze wijze is er vooralsnog dekking beschikbaar voor deze noodzakelijke activiteit.

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

2005

eindigt per:

N.v.t.

Raadsbesluit:

Tweede bestuursrapportage 2011

Planning:

In de begroting is jaarlijks een bedrag van € 125 opgenomen als dekking voor de kosten in het kader van verkeersveiligheid en gedragsbeïnvloeding. De komende jaren wordt vooralsnog uitgegaan van hetzelfde bedrag. Indien er een wijziging plaatsvindt in het kasritme zal dit ten tijde van de bestuursrapportages gemeld worden.

Risico's:

Geen

Realisatie:

Het begrote bedrag € 125 is in 2016 onttrokken.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve is Cofinanciering Europese subsidies is gevormd voor de cofinanciering van projecten in samenwerking met andere internationale partijen voor economische projecten in de gemeente Rotterdam. Een project dat hiervoor in aanmerking komt is het project "BRIDGE".

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

15-12-2016

eindigt per:

N.t.b.

Raadsbesluit:

10-maandsbrief 2016

Planning:

In 2016 is de reserve ingesteld. De planning wordt via separate besluitvorming nog bezien.

Risico's:

Geen risico's tot terugbetaling Europese projecten.

Realisatie:

In 2016 is de reserve ingesteld. Er heeft verder geen realisatie plaatsgevonden.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve Economie gebieden is gevormd in verband met de opheffing van de Deelgemeenten in 2014 overgekomen naar Economie en is bestemd voor gebiedsontwikkeling, ondernemersondersteuning en economische visie in de voormalig Deelgemeenten Feijenoord (€ 881), Charlois (€ 20), Kralingen Crooswijk (€ 10) en Hoek van Holland (€ 55).

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

2014

eindigt per:

N.t.b.

Raadsbesluit:

Besluit (8-maands 2014) inzake invlechting bestemmingsreserve voormalige Deelgemeenten.

Planning:

Verdere activiteiten gerelateerd aan deze reserve worden in 2017 en 2018 uitgevoerd.

Risico's:

Middenberm Gr. Hilledijk moet voor november 2017 zijn uitgevoerd. PMB leidt dit project, er volgt maandelijks een update over de risico-inschatting.

Realisatie:

Deze bestemmingsreserve is om de activiteiten van de ondernemersverenigingen in winkelgebieden te ondersteunen en om een bijdrage te leveren aan projecten van vastgoedeigenaren in winkelgebieden. Het ondersteunen van winkeliersverenigingen is gerealiseerd. Helaas kwamen de projecten van de vastgoedeigenaren niet van de grond, waardoor in 2016 een onderbesteding is gerealiseerd. In overleg met de gebiedsorganisatie is nu gekozen voor fysieke projecten waar de gemeente zelf de regie over voert. Daarmee is de realisatiekans van de besteding van de resterende middelen in 2017 en 2018 gegarandeerd.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve Werklocaties is gevormd omdat in het collegeprogramma ''Kendoe 2014-2018'' is opgenomen dat drie winkelgebieden samen met de partijen in die gebieden vitaler gemaakt dienen te worden. De winkelgebieden Boulevard Zuid, Noorderboulevard en Plein 1953 zijn geselecteerd. In 2015 is samen met de partijen in de winkelgebieden voor elk van de drie gebieden een plan van aanpak voor de periode 2016-2018 opgesteld. Die plannen worden samen met de partijen in de drie winkelgebieden uitgevoerd.

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

1-1-2015

eindigt per:

31-12-2018

Raadsbesluit:

Tweede bestuursrapportage 2014. In 2015 is het bedrag in een afzonderlijke reserve geplaatst.

Planning:

De realisatie in 2016 is achter gebleven doordat in één van de winkelgebieden de gevraagde subsidie van € 229 niet toegekend is, maar € 49 aan werkzaamheden in het betreffende gebied uitgegeven is.
De drie winkelgebieden zijn de begrotingen voor 2017 en 2018 aan het bijstellen zodat eind 2018 de toegezegde € 450 per winkelgebied besteed zal zijn.

Risico's:

Wethouder Struijvenberg heeft de drie winkelgebieden elk € 450 toegezegd, mits ze goede plannen voor besteding indienen. Overschrijding is niet aan de orde. Onderbesteding mogelijk wel.
Voor 2016 is één van de plannen niet goedgekeurd en in principe kan dat nogmaals gebeuren. Wat met name in 2018 kan resulteren in een onderbesteding. De kans dat nogmaals een plan afgekeurd wordt is echter klein.
Indien in alle gebieden goede plannen ingediend en uitgevoerd worden, wordt in totaal € 1,4 mln besteed en resteert een bedrag van € 150 in de reserve. Vooralsnog is onduidelijk of dat ook besteed dient te worden aan de drie gebieden.

Realisatie:

De drie winkelgebieden hebben voor 2016, 2017 en 2018 plannen ingediend. Van de plannen voor 2016 zijn er twee gehonoreerd en één afgewezen. De twee winkelgebieden waarvan de plannen gehonoreerd zijn, hebben de begrote bedragen in de vorm van subsidie ontvangen. Voor de winkelgebieden waarvan het plan afgewezen is, zijn beduidend minder uitgaven gedaan dan begroot. Daardoor is er in 2016 minder uitgegeven dan begroot.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van financiële risico's omtrent implementatie harmonisatie VVE.

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

7-7-2016

eindigt per:

31-12-2020

Raadsbesluit:

Eerste bestuursrapportage 2016

Planning:

Conform eerste bestuursrapportage is in 2016 de bestemmingsreserve gevormd. Omdat de ouderbijdrage voor de VVE's inkomensafhankelijk is en er sprake is van een debiteurenrisico, is de reserve bedoeld als schommelfonds om dergelijke tekorten op te kunnen vangen. In 2017 is er meer beeld van de financiële risico's van het plan en zal de onttrekking begroot kunnen worden middels de eerste of tweede bestuursrapportage.

Risico's:

Geen

Realisatie:

In 2016 is de toevoeging conform begroting gerealiseerd.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve is gevormd ten behoeve van het ontwikkelen van de Children's Zone, een onderwijsconcept voor het bestrijden van onderwijsachterstanden in het Nationaal Programma Rotterdam Zuid.

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

1-1-2013

eindigt per:

31-12-2019

Raadsbesluit:

Jaarrekening 2012

Planning:

Verwacht wordt dat het restant van de reserve (inclusief deel 2016) in de periode 2017 t/m 2019 wordt onttrokken. Bij de 1e bestuursrapportage van 2017 wordt hiervoor een voorstel gedaan tot inzet van de reserve t/m 2019.

Risico's:

Geen

Realisatie:

In het kader van het Nationaal Programma Rotterdam Zuid (NPRZ) is er minder gerealiseerd dan begroot doordat 2016 voornamelijk in het teken heeft gestaan van evaluatie en ontwikkeling naar nieuw beleid en projecten. De bijhorende reserves zijn hierdoor niet volledig in 2016 onttrokken.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve is gevormd te financiering van het project Opleiden en Kiezen voor Vakmanschap in de Zorg, Haven en Techniek, als onderdeel van het uitvoeringsplan NPRZ 2012-2014.

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

1-1-2013

eindigt per:

31-12-2019

Raadsbesluit:

Jaarrekening 2012 en tweede bestuursrapportage 2013

Planning:

Verwacht wordt dat het restant van de reserve (inclusief deel 2016) in de periode 2017 t/m 2019 wordt onttrokken. Bij de 1e bestuursrapportage van 2017 wordt hiervoor een voorstel gedaan tot inzet van de reserve t/m 2019.

Risico's:

Geen

Realisatie:

In het kader van het Nationaal Programma Rotterdam Zuid (NPRZ) is er minder gerealiseerd dan begroot doordat 2016 voornamelijk in het teken heeft gestaan van evaluatie en ontwikkeling naar nieuw beleid en projecten. De bijhorende reserves zijn hierdoor niet volledig in 2016 onttrokken.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De reserve Evenementenfonds is gevormd voor het financieren van toekomstige evenementen.

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

2012

eindigt per:

N.v.t.

Raadsbesluit:

Jaarrekening 2012

Planning:

De geplande onttrekking in 2017 betreft de kosten van het "Evenementproof" maken van parken.

Risico's:

Geen.

Realisatie:

De gerealiseerde mutaties zijn conform de begroting. De Toevoeging voor 2016 betreft de nog toe te voegen inkomsten uit de Logiesbelasting uit 2015. De onttrekking betreft het restant van de gemaakte voorbereidingskosten van de "World Expo". Als onderdeel van de resultaatbestemming 2016 volgt een voorstel om de meeropbrengsten uit de logiesbelasting 2016 wederom aan de bestemmingsreserve toe te voegen.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van de aanloopkosten van het collectiegebouw bij het museum Boijmans van Beuningen.

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

1-1-2016

eindigt per:

31-12-2017

Raadsbesluit:

Jaarrekening 2015

Planning:

De geplande Toevoeging is gedaan omdat de verwachting bestond dat in 2016 niet het volledige jaarbudget zou worden aangewend. Dit in relatie tot de voortgang in de totstandkoming van het collectiegebouw. In 2017 wordt beoordeeld in hoeverre mutaties aan de reserve noodzakelijk zijn. Dit kunnen zowel Toevoegingen als onttrekkingen zijn, afhankelijk van de gemaakte kosten in relatie tot het jaarbudget.

Risico's:

Geen

Realisatie:

De geplande Toevoeging is in 2016 uitgevoerd. Als onderdeel van de resultaatbestemming 2016 volgt een voorstel tot reservering van het uit 2016 resterende budget voor dit doel.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van juridische verplichtingen die zijn aangegaan met culturele instellingen in het kader van het Cultuurplan 2013-2016.

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

1-1-2016

eindigt per:

31-12-2016

Raadsbesluit:

Jaarrekening 2015

Planning:

De reserve is begin dit jaar gevormd voor verplichtingen verbonden aan het Cultuurplan 2013 - 2016.

Risico's:

Geen

Realisatie:

In 2016 is de Cultuurplanperiode 2013 -2016 verstreken. Aan de verplichtingen die hieruit voortvloeiden is voldaan. Daarmee is er geen reden deze bestemmingsreserve te handhaven. Het in de reserve aanwezige bedrag is dus vrijgevallen.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve is gevormd ter gedeeltelijke afdekking risico frictiekosten combinatiefunctionarissen bij stopzetten project na 2014.

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

1-1-2009

eindigt per:

N.n.b.

Raadsbesluit:

Jaarrekening 2008

Planning:

De Impuls Brede Scholen, Sport en Cultuur is opgegaan in de nieuwe uitkering Brede Impuls Combinatiefuncties, die loopt t/m 2018. Deze impuls is er om gemeenten te stimuleren een sport en bewegingsaanbod in de buurt te organiseren. Dit moeten de gemeenten doen door het aanstellen van sportbuurtcoaches en door de samenwerking met de sport- en beweegaanbieders op te zoeken Er zijn 45 fte combinatiefunctionarissen op de scholen en 19,8 fte voor de sportverenigingen aangesteld in het project Lekker Fit! Deze bestemmingsreserve is nodig voor twee onderdelen:

1.Sinds 2013 hebben we de pensioenverzekering ondergebracht bij Nationale Nederlanden. De hoogte van het te betalen bedrag wisselt steeds. Met deze reserve zal de rekening van 2015 tot en met 2018 moeten worden opgevangen, wanneer deze niet in de begroting past.
2. De reserve is tevens in stand gehouden omdat bij eventuele beëindiging van de rijksregeling vast (extern) personeel ontslagen zal moeten worden. Hiervoor zullen transitiekosten moeten worden betaald. Hetzelfde geldt voor bezuinigingen bij de gemeente, waardoor combinatiefunctionarissen ontslagen moeten worden, zoals de bezuiniging op Lekker Fit! VO.
De reserve zal ingezet worden om eventuele frictiekosten als gevolg van de bezuiniging op te vangen.

Risico's:

Wanneer de financiering wegvalt, zal het resterende bedrag in de reserve niet meer afdoende zijn om de frictiekosten te dekken.

Realisatie:

Vrijval is geboekt conform besluitvorming, namelijk bij Kaderbrief 2015 en Voorjaarsretraite 2016.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve is gevormd voor de realisatie van de beoogde doelen waarvoor deelraden van voormalige deelgemeenten bestemmingsreserves hadden gevormd op onderwerpen die te maken hebben met participatie jeugd.

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

1-1-2014

eindigt per:

31-12-2017

Raadsbesluit:

Besluit (8-maands 2014) inzake invlechting bestemmingsreserve voormalige Deelgemeenten.

Planning:

Dit budget wordt gebruikt ter (gedeeltelijke) dekking van het onderdeel jongerenparticipatie binnen het programma maatschappelijke ondersteuning: motie ‘Nieuwe start voor jongerenparticipatie' (Raadsbehandeling 18 november 2015). 2017 is het laatste jaar dat deze bestemmingsreserve hiervoor nodig is.

Risico's:

Geen

Realisatie:

De onttrekking is € 35 lager uitgevallen dan begroot. Binnen het programma maatschappelijke ondersteuning kon dit bedrag financieel worden gedekt.

* Resultaatbestemmingen worden pas na vaststelling van de jaarrekening ingevuld, derhalve nog leeg voor het lopende boekjaar.

Doel:

De bestemmingsreserve is gevormd voor de realisatie van de beoogde doelen waarvoor deelraden van voormalige deelgemeenten bestemmingsreserves hadden gevormd op onderwerpen die te maken hebben met sport.

Programma:

Product:

Grenzen:

ingesteld per:

1-1-2014

eindigt per:

N.n.b.