Maatschappelijk vastgoed
Tabel Baten en Lasten per product | ||||
|---|---|---|---|---|
Realisatie | Bijgestelde | Realisatie | Verschil | |
Maatschappelijk vastgoed | ||||
Baten | 45.181 | 44.529 | 47.346 | 2.817 |
Lasten | 58.677 | 63.707 | 61.186 | -2.521 |
Saldo | -13.496 | -19.178 | -13.840 | 5.339 |
Tabel Baten en Lasten per product detail | ||||
|---|---|---|---|---|
Realisatie | Bijgestelde | Realisatie | Verschil | |
Maatschappelijk vastgoed | ||||
Totaal baten | 40.764 | 41.477 | 44.801 | 3.324 |
Opbrengsten derden | 40.757 | 41.477 | 43.718 | 2.240 |
Bijdragen rijk en mede-overheden | 52 | 0 | 8 | 8 |
Overige baten | -46 | 0 | 1.075 | 1.075 |
Totaal lasten | 58.677 | 62.107 | 59.586 | -2.521 |
Interne Lasten | -82.603 | -91.797 | -90.375 | 1.422 |
Concernbrede bedrijfsvoeringskosten | 1.843 | 2.783 | 2.783 | 0 |
Overige doorbelastingen | 7.865 | 826 | 1.227 | 401 |
Beleidspecifiek vastgoed | -92.310 | -95.406 | -94.384 | 1.022 |
Programmalasten | 133.931 | 146.973 | 142.558 | -4.415 |
Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 47.687 | 60.726 | 48.003 | -12.722 |
Kapitaallasten | 78.886 | 72.303 | 74.714 | 2.411 |
Overige programmalasten | 7.358 | 13.944 | 19.841 | 5.897 |
Apparaatslasten | 7.350 | 6.932 | 7.403 | 471 |
Inhuur | 190 | 153 | 220 | 67 |
Overige apparaatslasten | 238 | 223 | 236 | 13 |
Personeel | 6.922 | 6.555 | 6.947 | 392 |
Reserves | 4.417 | 1.452 | 945 | -506 |
Onttrekking aan reserves | 4.045 | 3.052 | 2.545 | -506 |
Bestemmingsreserve Parkeerfonds (Nieuwe Stijl) | 1.683 | 0 | 0 | 0 |
Bestemmingsreserve Stelselwijziging Afschrijving Vastgoed | 157 | 786 | 567 | -219 |
Bestemmingsreserve ISV-3 | -59 | 0 | 0 | 0 |
Bestemmingsreserve Leegstandsrisico | 750 | 1.150 | 1.150 | 0 |
Bestemmingsreserve Investeringsfonds Rotterdam (IFR) | 726 | 726 | 726 | 0 |
Bestemmingsreserve Taakmutaties Gemeentefonds | 96 | 137 | 0 | -137 |
Bestemmingsreserve Vastgoed gebieden | 71 | 150 | 0 | -150 |
Bestemmingsreserve Investeringen Rozenburg | 11 | 0 | 0 | 0 |
Bestemmingsreserve Sport gebieden | 571 | 0 | 0 | 0 |
Bestemmingsreserve Inrichting Buitenruimte gebieden | 41 | 102 | 102 | 0 |
Vrijval reserves | 372 | 0 | 0 | 0 |
Bestemmingsreserve Leegstandsrisico | 100 | 0 | 0 | 0 |
Bestemmingsreserve Vastgoed gebieden | 272 | 0 | 0 | 0 |
Toevoeging aan reserves | 0 | 1.600 | 1.600 | 0 |
Bestemmingsreserve ISV-3 | 0 | 1.600 | 1.600 | 0 |
Resultaat | -13.496 | -19.178 | -13.840 | 5.339 |
Door een aanpassing in de hiërarchie in 2016 sluiten de realisatiecijfers 2015 voor het product Maatschappelijk vastgoed niet aan met de gepresenteerde realisatiecijfers 2015 in de jaarrekening 2015.
Toelichting afwijkingen | Baten | Lasten | Saldo | |
|---|---|---|---|---|
1. Hogere opbrengsten verhuringen | 3.594 | 0 | 3.594 | |
2. Lagere opbrengsten verkopen | -421 | 6128 | -6.549 | |
3. Hogere overige opbrengsten | 150 | 0 | 150 | |
4. Hogere apparaatslasten | 0 | 471 | -471 | |
5. Lagere interne lasten | 0 | 1.422 | -1.422 | |
6. Lagere onderhoudslasten | 0 | -12.562 | 12.562 | |
7. Dotatie voorzieningen | 0 | 1.963 | -1.963 | |
8. Hogere kapitaallasten | 0 | 2.412 | -2.412 | |
9. Lagere lasten OZB | 0 | -1.860 | 1.860 | |
10. Diversen | 0 | -496 | 496 | |
Afwijkingen in toevoegingen, onttrekkingen en vrijvallen van reserves | ||||
11. Bestemmingsreserves | -506 | 0 | -506 | |
Totaal | 2.817 | -2.522 | 5.339 | |
Toelichting
1. Hogere opbrengsten verhuringen
Hogere opbrengsten € 3,6 mln aan huurinkomsten dan begroot.
2. Lagere opbrengsten verkopen
De verkoopbegroting bestaat uit; reguliere verkoop vastgoed, diverse mutaties en taakstellingen. De reguliere verkoop is gerealiseerd, maar dit dekte niet de diverse mutaties en taakstellingen. Gevolg is € 6,6 mln minder aan opbrengst verkopen vastgoed.
3. Hogere overige opbrengsten
Diverse hogere opbrengsten € 150.
4. Hogere apparaatskosten
Hogere apparaatskosten doordat medewerkers in een hogere salarisschaal worden uitbetaald dan de
functionele schaal. Qua aantallen fte's voldoet vastgoed aan het Strategische Personeel Plan.
5. Lagere interne lasten
Vastgoed heeft € 1 mln minder doorbelast aan J&O, omdat schoolbesturen minder hebben gedeclareerd voor de verrichte werkzaamheden van de exploitatiebeschikkingen onderwijs. Op dit product zijn meer uren inzet verricht dan begroot € 800.
Als gevolg van een herberekening van de glasverzekering is een naheffing ontvangen € 400.
6. Lagere Onderhoudslasten
De onderhoudslasten, in het bijzonder voor de Kunst & Cultuur en Sport & Recreatie portefeuilles zijn voordeliger vanwege het wegvallen van de uitvoeringsslagkracht en de lange doorlooptijden van de aanbestedingstrajecten.
7. Dotatie voorziening
Voor het dossier Boompjeskade is een voorziening getroffen € 1,2 mln voor een eventueel BTW risico. Voor dubieuze debiteuren is hier meer gedoteerd € 700 dan begroot.
8. Hogere kapitaallasten
Een hogere afschrijving € 1,3 mln van de boekwaarde, doordat objecten zijn verkocht met een relatief hoge boekwaarde. Daarnaast is de toegerekende rente toegenomen. Dit wordt vooral veroorzaakt door nieuwe opleveringen waarvan de rentelasten € 1,1 mln en de (huur) opbrengsten beide niet zijn begroot. Het effect is saldo neutraal.
9. Lagere lasten OZB
Dit wordt veroorzaakt doordat gebruikers van schoolgebouwen (schoolbesturen) € 1,9 mln minder OZB hebben gedeclareerd.
10. Diversen
Dit betreft diverse kleine afwijkingen.
11. Bestemmingsreserves
Een aantal projecten zijn nog in de voorbereidingsfase, dit jaar geen lasten en derhalve geen onttrekkingen plaatsgevonden.