Financiering
Tabel Baten en Lasten per product | ||||
---|---|---|---|---|
Realisatie | Bijgestelde | Realisatie | Verschil | |
Financiering | ||||
Baten | -19.688 | -23.532 | -23.241 | 291 |
Lasten | -29.193 | -23.532 | -23.691 | -159 |
Saldo | 9.506 | 0 | 450 | 450 |
Tabel Baten en Lasten per product detail | ||||
---|---|---|---|---|
Realisatie | Bijgestelde | Realisatie | Verschil | |
Financiering | ||||
Totaal baten | -19.688 | -23.532 | -23.241 | 291 |
Overige baten | -19.698 | -23.532 | -23.513 | 19 |
Financieringsbaten | 10 | 0 | 272 | 272 |
Opbrengsten derden | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal lasten | -75.383 | -82.480 | -82.639 | -159 |
Interne Lasten | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige doorbelastingen | 0 | 0 | 0 | 0 |
Programmalasten | -75.383 | -82.480 | -82.640 | -160 |
Overige programmalasten | 753 | 961 | 600 | -361 |
Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 163 | 212 | 84 | -128 |
Financieringslasten | 60.191 | 57.182 | 56.196 | -985 |
Kapitaallasten | -136.490 | -140.835 | -139.519 | 1.315 |
Sociale uitkeringen | 0 | 0 | 0 | 0 |
Apparaatslasten | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overige apparaatslasten | 0 | 0 | 0 | 0 |
Reserves | -46.190 | -58.948 | -58.948 | 0 |
Toevoeging aan reserves | 46.190 | 58.948 | 58.948 | 0 |
Financieringsreserve | 14.178 | 26.690 | 26.690 | 0 |
Bestemmingsreserve Investeringsfonds Rotterdam (IFR) | 32.012 | 32.258 | 32.258 | 0 |
Resultaat | 9.506 | 0 | 450 | 450 |
Toelichting afwijkingen | Baten | Lasten | Saldo |
---|---|---|---|
1. Lagere financieringslasten | 0 | -985 | 985 |
2. Lagere interne rentebaten | 0 | 1.315 | -1.315 |
3. Overig | 290 | -490 | 780 |
Totaal | 290 | -160 | 450 |
Toelichting
1. Lagere financieringslasten
De financieringslasten zijn € 985 lager dan begroot. De financieringslasten betreffen de rentelasten over extern aangetrokken kort- en langlopende geldleningen. Deze geldleningen zijn nodig voor de financiering van de gemeentelijke activa. Als gevolg van hogere beschikbaarheid van interne financieringsmiddelen (reserves en resultaat) en lagere investeringen dan begroot was de benodigde externe financiering lager en zijn de externe aangetrokken financieringslasten lager dan begroot.
2. Lagere interne rentebaten
Onder de kapitaallasten is de verrekening van de interne omslagrente verwerkt. Deze wordt berekend op basis van de boekwaarden op de balans en doorbelast aan de projecten en producten. De doorbelasting is een last bij de producten waarop investeringen plaats vinden, en wordt als een negatieve last verwerkt van dezelfde omvang op het product Financiering. Dit in verband met het principe van de netto begroting; door de interne renteverrekening als last en als negatieve last te boeken vallen deze in de netto begroting tegen elkaar weg. De lagere negatieve last bij het product Financiering is het gevolg van lagere doorbelaste interne rente op investeringen in grondexploitaties en geactiveerde projecten. In het saldo is ook opgenomen de intern doorberekende kosten verbonden aan de afkoop van een lening van Vestia groot – batig - € 1,2 mln aan het product Leningen en garantieverstrekking. Deze mutatie vond medio december plaats en kon niet voorzien worden bij 10-maandsbrief. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf Financiering.
3. Overig
Dit betreft diverse kleine afwijkingen.